ההסתדרות תאבק בתכנית האוצר לפגוע בקרנות ההשתלמות, אחד מאפיקי החסכון המרכזיים של העובדים בישראל. "עבור מעמד הביניים הקרן אינה 'הטבה' אלא עוגן הביטחון הכלכלי האחרון, נעמוד כחומה בצורה אל מול הזכות שנקנתה בעמל רב" אומר היום (חמישי) אדם בלומנברג, סמנכ"ל כלכלה ומדיניות בהסתדרות.

קרנות ההשתלמות הן מכשיר פיננסי לחיסכון הנפוץ מאד בציבור העובדים במגזר הציבורי ובכלל – כ-47% מהשכירים בגילאי 25 עד 64 מפקידים לקרן השתלמות. הענף בו מפקידים הכי הרבה עובדים הוא החינוך. הקרן מאפשרת הפקדה של חלק מן המשכורת, בתוספת הפרשה מהמעסיק, והיא מושקעת בין היתר בשוק ההון, בהטבה משמעותית של מס רווחי ההון.

לקראת דיוני תקציב 2026, פרסם אתמול אגף הכלכלן הראשי במשרד האוצר מסמך מדיניות המציע לצמצם את הטבת המס שהמדינה מעניקה עבור קרנות השתלמות. משרד האוצר טוען כי הטבת המס אינה יעילה, וכי היא רגרסיבית באופייה – מיטיבה עם בעלי ההכנסה הגבוהה על חשבון בעלי ההכנסה הנמוכה. עלות ההטבה הסתכמה ב-2024 בכ-10.7 מיליארד שקלים ובהודעתם הציע המשרד "לצמצם את הטבת המס באופן משמעותי ולהמירה בצעדים פיסקליים אחרים כדי שהכסף יחזור לציבור באופן יעיל ונכון יותר".

אדם בלומנברג סמנכ"ל אגף כלכלה ומדיניות בהסתדרות. צילום: ארן דולב

גובה ההטבה אמנם גדל ביחס לגובה השכר, אבל קרן ההשתלמות בעיקר מאפשרת למעמד הביניים מכשיר חיסכון איכותי, שפעמים רבות גם משמש כמקור הכנסה פנסיוני: "מסמך האוצר מתמקד באובססיביות בהשוואה בין העשירון העליון לתחתון, ומדגיש כי 83% מהעשירון העליון מפקיד לקרן לעומת 9% מהעשירון התחתון ובכך ש-71% מההטבה מגיעה לשלושת העשירונים העליונים" מסביר בלומנברג ל'דבר', "אך הוא מסתיר אמת פשוטה, זה מכשיר שהוא בראש ובראשונה של מעמד הביניים".

כשמעמיקים בנתונים אפשר לראות שכבר בעשירון הרביעי אחוז המפקידים מתקרב ל-40% מהשכירים, ושיעורי ההפקדה בעשירונים 6, 7 ו-8 עומדים על 54%, 59% ו-73% בהתאמה, "אלו אינם 'עשירים', אלא מורים, אחיות, עובדי תעשייה, צווארון כחול ועובדי ציבור – הליבה של מעמד הביניים הישראלי" אומר בלומנברג. "עבורם, קרן ההשתלמות אינה "הטבה" אלא רכיב שכר מהותי ונדבך מרכזי בביטחונם הכלכלי".

בשונה מהעשירון העליון, שיש לו הכנסה פנויה ולעשירים מתוכו גם נגישות למתכנני מס ולמקורות חיסכון חלופיים, האפשרות של עשירונים 4-7 לחיסכון מוגבלת, כך שלמעמד הביניים וההכנסה הבינונית-נמוכה השינוי יהיה חשוב יותר. בלומנברג מספר כי ההסתדרות קידמה קרן השתלמות גם לעובדי קבלן בשמירה, ניקיון, והסעדה. "פגיעה בקרנות ההשתלמות היא פגיעה ישירה ביכולת של משפחות עובדות לייצר חסכון בסיסי. נעמוד כחומה בצורה נגד כל פגיעה בזכות שנקנתה בעמל רב".

באוצר טוענים כי מדובר במכשיר שלא מספק מענה של חיסכון לרבים, אך לא העלה הצעה לדרך חיסכון עדיפה שמקיפה יותר מ-47% מהעובדים. אמירותיהם של בכירי האוצר מהחודשים האחרונים מצביעות על כך שבאוצר יעדיפו דווקא להשתמש בסכום לטובת צמצום הגירעון הממשלתי, שעומד כעת על 4.7% בשנה האחרונה.

ההצעה צפויה להיכנס לטיוטות הראשונות של חוק ההסדרים – אסופת התכניות הכלכליות שעוברות יחד עם התקציב. את חוק ההסדרים כותב אגף התקציבים של משרד האוצר, ובשנים האחרונות המשרד הציע לצמצם את הטבת המס על קרנות ההשתלמות, ובכל פעם הצעותיו נבלמו וירדו מן הפרק.